Jak wydać z planu oszczędnościowego #1

Wypłaty z 529 planów nie są opodatkowane na poziomie federalnym – o ile rozumiesz i stosujesz się do wszystkich zasad kwalifikujących się wydatków. Będziesz musiał zgłosić wydatki na plan 529 do IRS, więc ważne jest zachowanie dokładnych zapisów.

Zdecyduj z wyprzedzeniem, w jaki sposób będziesz wypłacać środki i wykorzystywać je.

Będziesz także chciał planować z wyprzedzeniem wszelkie ulgi podatkowe, do których możesz się kwalifikować, co pomoże ci zdecydować, ile musisz pobrać ze swojego konta 529.

529 planów oszczędnościowych nie jest już tylko dla uczelni. Począwszy od 2018 roku, możesz wydać do 10 000 $ z 529 planu na czesne dla szkoły podstawowej, średniej lub wyższej.

Rok po roku Ty i Twoje dziecko oszczędzacie na studiach za pośrednictwem konta oszczędnościowego 529. Teraz college jest bliżej i czas pomyśleć o wydaniu pieniędzy, które odłożyłeś. Będziesz mieć kontrolę nad tym, ile jest wypłacane i jak zostanie wykorzystany, ale jest kilka rzeczy, które musisz znać z góry, aby w pełni wykorzystać swoje oszczędności.

Najpierw przypomnienie – możesz zaoszczędzić do 15 000 $ na jednego rodzica na 529 koncie lub 30 000 $ na parę. Dziadkowie mogą również wnieść wkład do 15 000 USD na osobę rocznie. Wkład w wysokości ponad 15 000 USD na osobę musiałby zostać zgłoszony do urzędu skarbowego jako prezent. Jednak konto 529 może zostać “wyłudzone” z wkładami w wysokości 75 000 $ na osobę lub 150 000 $ za parę – co wykorzystuje 5-letnie federalne wyłączenie podatku od prezentów.

Na co możesz wykorzystać te pieniądze? Jakie wydatki powodują podatki i kary? Jeśli zrobisz to dobrze, nie będzie żadnych kar ani federalnego podatku dochodowego – aw wielu stanach nie będzie podatku dochodowego od państwa – na twoje wypłaty. Ale uczenie się metodą prób i błędów może być kosztowne w czasie podatkowym, a co ważniejsze, twoje dziecko może stracić na pomocy finansowej, jeśli nie będziesz ostrożny. Więc poznaj tajniki z wyprzedzeniem.

Oto 9-krokowy przewodnik, który pomoże Ci maksymalnie zmniejszyć oszczędności na poziomie 529.

1. Zaplanuj wypłaty bez podatku

Zakwalifikowane wypłaty są wolne od federalnego podatku dochodowego, o ile całkowite wypłaty za rok nie przekraczają dostosowanych przez dziecko kwalifikujących się wydatków na szkolnictwo wyższe (QHEE), o których mowa w punkcie 3 poniżej.

Aby je obliczyć, dodaj czesne i opłaty, pokój i wyżywienie, książki i materiały, wszelkie usługi specjalne związane ze szkołą i koszty komputera, a następnie odlicz wszystkie koszty już objęte bezpłatną pomocą edukacyjną. Przykłady obejmują dotacje Pell, stypendia wolne od podatku i stypendia, rabaty za naukę, program pomocy edukacyjnej dla weteranówOtwarte w nowym oknie oraz programy pomocy edukacyjnej dla zwolnionych z podatku pracodawców.

Ale jeszcze nie skończyłeś. Będziesz także musiał odliczyć koszty wykorzystane do ubiegania się o ulgę podatkową w USA lub Lifetime Learning CreditOpens w nowym oknie. Podstawowa zasada: nie można podwoić dodatków podatkowych dla tych samych wydatków uczelnianych, omówionych w punkcie 5 poniżej.

2. Wiedz, które wydatki się kwalifikują

Przede wszystkim konto 529 można wykorzystać tylko do pokrycia wydatków związanych z edukacją. Począwszy od 2018 r. Obejmuje to czesne dla szkół elementarnych, gimnazjów i szkół średnich (prywatnych, publicznych lub religijnych). Pieniądze zaoszczędzone w ramach planu 529 można również wykorzystać do pokrycia wydatków związanych z uczelniami lub innymi instytucjami szkolnictwa policealnego. Do kwalifikujących się szkół należą wszystkie uczelnie, uniwersytety, szkoły zawodowe lub inne policealne instytucje edukacyjne, które kwalifikują się do udziału w programie pomocy dla studentów administrowanym przez amerykański Departament Edukacji.

Chociaż środki z konta 529 można wykorzystać do pokrycia wydatków wymaganych na studia, nie wszystkie wydatki kwalifikują się. Czesne i opłaty są uważane za wymagane wydatki i są dozwolone, ale jeśli chodzi o pokój i wyżywienie, koszty nie mogą przekroczyć większej z następujących 2 kwot:

Dodatek do pokoju i wyżywienia wliczony jest w koszt uczestnictwa szkoły w federalnych obliczeniach pomocy finansowej

Faktyczna kwota pobierana, jeśli student mieszka w mieszkaniu prowadzonym przez instytucję edukacyjną

Innymi słowy, jeśli twoje dziecko planuje mieszkać poza kampusem w mieszkaniach, które nie są własnością ani nie są zarządzane przez szkołę, nie możesz żądać zwrotu kosztów przekraczających szacunkowe koszty zakwaterowania i wyżywienia w szkole. Dlatego ważne jest, aby potwierdzić koszty pokoju i wyżywienia w szkolnym biurze pomocy finansowej, aby wiedzieć, czego się spodziewać. Pamiętaj też, że aby zakwalifikować się do pokoju i wyżywienia, twoje dziecko musi zostać zapisane na pół etatu lub dłużej.

Podręczniki liczą się jako wydatek edukacyjny, ale tylko te uwzględnione w wymaganej lekturze kursu. Jeśli uznasz książki za nieprzewidziany wydatek, zdziwi Cię wiadomość, że badania Kolegium wykazały, że studenci wydali średnio 1,250 USD na wymagane książki i materiały na rok szkolny 2017-18. *

Komputery i związany z nimi sprzęt i usługi są uznawane za wydatki kwalifikowane, jeśli są wykorzystywane głównie przez beneficjenta w którymkolwiek z lat, w którym beneficjent jest zapisany do uprawnionej instytucji edukacyjnej. Oprogramowanie komputerowe do gier sportowych, gier lub hobby byłoby wykluczone, chyba że oprogramowanie ma głównie charakter edukacyjny.

Ważne jest, aby zachować wpływy i upewnić się, że kwalifikowane produkty są kupowane oddzielnie od niekwalifikowanych produktów. Zachowaj ostrożność, aby uniknąć wydatków, które się nie kwalifikują – na przykład sprzęt, który służy głównie rozrywce lub rozrywce, nie kwalifikuje się. Te i inne wydatki związane ze stylem życia, takie jak ubezpieczenie, wydatki na sport, opłaty klubowe, koszty podróży i transportu, będą musiały być finansowane z innych źródeł. Jeśli nie masz pewności, czy plan obejmuje konkretny wydatek uczelni, biuro pomocy finansowej uczelni powinno być w stanie Ci pomóc.

Sprawdź w szkole, aby dowiedzieć się dokładnie, co jest wymagane, aby uniknąć przypadkowego zabrania niewykwalifikowanej dystrybucji. Jeśli wypłacisz pieniądze na coś, co nie spełnia kryteriów kosztów kwalifikowanych, każda część dystrybucji składająca się z zarobków na składkach zostanie opodatkowana jako zwykły dochód i może zostać obciążona 10% karą federalną. Jednakże kara może zostać uchylona, ​​jeżeli istnieją okoliczności łagodzące, takie jak niepełnosprawność lub śmierć beneficjenta, lub jeśli on / ona otrzymuje stypendium, pomoc edukacyjną weterana, lub inną nieakceptowaną płatność edukacyjną, która nie jest darem ani spadkiem.

Jeśli dystrybucja z planu 529 zostanie później zwrócona przez uprawnioną instytucję edukacyjną, można dokonać rekompensaty do planu 529. Rezygnacja musi nastąpić nie później niż 60 dni po dacie zwrotu. Kwota ponownie przekazana nie może przekroczyć kwoty zwrotu.

3. Zachowaj dobre zapisy

Twój administrator planu oszczędności 529 będzie w większości przypadków składał roczne oświadczenie, które będzie raportować twoje składki i zarobki, w tym kwotę, którą wycofałeś z planu. Ale to Ty, a nie Twój dostawca programu, odpowiadasz za dokładne raportowanie do IRS. Jeśli wypłaty są równe lub mniejsze od Twoich kwalifikowanych wydatków na szkolnictwo wyższe (QHEE), wypłaty, w tym wszystkie Twoje zarobki, są wolne od podatku. Jeśli wypłaty są wyższe niż twoje QHEE, wtedy podatki i potencjalnie kara będą należne od zarobków przekraczających twoje kwalifikowane wydatki. Dla wielu osób śledzenie jest łatwe, ponieważ duże rachunki za naukę zużywają większość z 529 oszczędności. Ale jeśli korzystasz z planu 529 na pokrycie kosztów pokoju i wyżywienia, mądrze jest zachować te pokwitowania.

4. Zdecyduj, jak wypłacić środki

Ważne jest, aby wypłaty z rachunku oszczędnościowego 529 pokrywały się z wypłatą kwalifikujących się wydatków w tym samym roku podatkowym. Podobnie jak niektóre rodziny, możesz zdecydować się na opłacenie szkoły bezpośrednio z konta 529, aby ułatwić zapisywanie danych i dopasowywanie dystrybucji do wydatków szkolnych. W tej sytuacji upewnij się, że wiesz o terminach płatności w szkole i czasie niezbędnym do przeniesienia środków z konta 529 do szkoły. Może upłynąć kilka dni, zanim inwestycje zostaną sprzedane z twojego konta 529 i wysłane do szkoły, a następnie tydzień po wypłatę, aby przejść przez pocztę, a następnie przetworzone przez szkołę.

Możesz też przenieść pieniądze z konta 529 na swój bank lub rachunek maklerski. Wiele szkół preferuje płatności dokonywane drogą elektroniczną za pośrednictwem strony internetowej z banku lub rachunku maklerskiego. Możesz najpierw opłacić rachunki, a następnie zwrócić pieniądze z konta 529 lub pobrać pieniądze z konta 529, a następnie wykorzystać je do opłacenia rachunków z banku lub rachunku maklerskiego. Ta ścieżka zapewnia także elastyczność przy płaceniu mniejszych rachunków, takich jak te na książki lub pokój poza kampusem i na pokładzie.

Pamiętaj, że musisz złożyć wniosek o gotówkę w tym samym roku kalendarzowym – a nie w tym samym roku akademickim – podczas dokonywania płatności. Jeśli czas jest wyłączony, ryzykujesz z powodu podatku, ponieważ jest to uznawane za niewykwalifikowany wypłatę.