Jak obniżyć podatki inwestycyjne

Czasami inwestycja, która straciła na wartości, może nadal przynieść jakieś korzyści – a przynajmniej nie być taka zła. Strategia zmieniająca inwestycję, która straciła pieniądze w podatnika, nazywa się odzyskiwaniem strat podatkowych.

Odzyskiwanie strat podatkowych może pomóc Ci obniżyć podatki teraz iw przyszłości. Może także pomóc zwiększyć zwrot z inwestycji.

Odzyskiwanie strat podatkowych pozwala sprzedawać inwestycje, które są obniżone, zastępować je względnie podobnymi inwestycjami, a następnie kompensować zrealizowane zyski inwestycyjne tymi stratami. Efektem końcowym jest to, że mniej pieniędzy idzie na podatki, a więcej zostaje zainwestowanych i pracuje dla ciebie.

„Pomaga klientom szybciej osiągnąć swoje cele”, mówi Christopher Fuse, menedżer portfela alokacji aktywów w Fidelity.

Jeśli masz doradcę finansowego, być może już on zbiera straty podatkowe. Jeśli robisz to sam, zawsze warto skonsultować się z doradcą podatkowym.
2 sposoby odzyskiwania strat podatkowych mogą pomóc w zarządzaniu podatkami

Stratę inwestycyjną można wykorzystać na 2 różne rzeczy:

Straty można wykorzystać do zrekompensowania zysków z inwestycji
Straty mogą zrównoważyć 3000 USD dochodu ze wspólnej deklaracji podatkowej w ciągu jednego roku

Niewykorzystane straty mogą być przenoszone na czas nieokreślony

„Brzydkie wydarzenia rynkowe, takie jak w latach ’07 do ’09, mogą być okazją. Odzyskiwanie strat podatkowych jest bardzo epizodyczne, a kiedy już tam są, staramy się skorzystać. Te dodatkowe straty przeznaczamy na coś, co uważamy za podatek konto oszczędnościowe.’ Twoje straty mogą izolować Twoje zyski podlegające opodatkowaniu przez kilka lat ”, mówi Fuse.

Brzmi świetnie, prawda? Ale jest kilka ważnych szczegółów, które należy wiedzieć, gdy zobaczysz, w jaki sposób ściąganie strat podatkowych może pomóc obniżyć rachunek podatkowy.
Zyski i straty krótkoterminowe a długoterminowe

Istnieją 2 rodzaje zysków i strat: krótkoterminowe i długoterminowe.

Krótkoterminowe zyski i straty kapitałowe to te zrealizowane ze sprzedaży inwestycji, które posiadałeś przez okres 1 roku lub krócej.
Długoterminowe zyski i straty kapitałowe są realizowane po sprzedaży inwestycji utrzymywanych dłużej niż 1 rok.

Kluczową różnicą między zyskami krótko- i długoterminowymi jest stawka opodatkowania.

Krótkoterminowe zyski kapitałowe są opodatkowane według krańcowej stawki podatkowej od zwykłego dochodu. Najwyższa krańcowa federalna stawka podatku od zwykłego dochodu wynosi 37%.

Dla osób podlegających podatkowi od dochodu z inwestycji netto (NIIT), który wynosi 3,8%, efektywna stopa może wynosić nawet 40,8%. Po dodaniu państwowych i lokalnych podatków dochodowych stawki mogą być jeszcze wyższe.

Ale w przypadku długoterminowych zysków kapitałowych obowiązuje stawka podatku od zysków kapitałowych, która jest znacznie niższa.

Zyski i straty z funduszy inwestycyjnych

Jeśli jesteś inwestorem w fundusze wspólnego inwestowania, Twoje krótko- i długoterminowe zyski mogą mieć formę wypłaty funduszy wzajemnych. Śledź przewidywane daty dystrybucji funduszy w celu uzyskania zysków kapitałowych. Zebrane straty można wykorzystać do zrekompensowania tych zysków.

Krótkoterminowe wypłaty zysków kapitałowych z funduszy wspólnego inwestowania są traktowane jako zwykły dochód do celów podatkowych. W przeciwieństwie do krótkoterminowych zysków kapitałowych wynikających ze sprzedaży papierów wartościowych posiadanych bezpośrednio, inwestor nie może zrekompensować im strat kapitałowych.

Dowiedz się więcej na Fidelity.com: fundusze inwestycyjne i podatki
Zbierz straty, aby zmaksymalizować oszczędności podatkowe

Szukając kandydatów do sprzedaży podatków, weź pod uwagę inwestycje, które nie pasują już do Twojej strategii, mają słabe perspektywy przyszłego wzrostu lub mogą być łatwo zastąpione innymi inwestycjami, które spełniają podobną rolę w Twoim portfelu.

Kiedy szukasz strat podatkowych, skupienie się na stratach krótkoterminowych zapewnia największą korzyść, ponieważ są one najpierw wykorzystywane do kompensowania zysków krótkoterminowych – a zyski krótkoterminowe są opodatkowane według wyższej stawki krańcowej.

Zgodnie z kodeksem podatkowym najpierw należy wykorzystać straty krótko- i długoterminowe, aby zrównoważyć zyski tego samego rodzaju. Ale jeśli straty jednego rodzaju przekraczają zyski tego samego rodzaju, wówczas można zastosować nadwyżkę do drugiego rodzaju. Na przykład, jeśli miałbyś sprzedać inwestycję długoterminową ze stratą 15 000 USD, ale miałeś tylko 5000 USD zysków długoterminowych w ciągu roku, możesz zastosować pozostałą kwotę 10 000 USD do wszelkich zysków krótkoterminowych.

Jeśli zebrałeś straty krótkoterminowe, ale masz tylko niezrealizowane zyski długoterminowe, możesz rozważyć ich uratowanie na przyszłość. Najmniej efektywnym wykorzystaniem zebranych strat krótkoterminowych byłoby zastosowanie ich do długoterminowych zysków kapitałowych. Jednak w zależności od okoliczności nadal może być korzystniejsze niż płacenie podatku od długoterminowych zysków kapitałowych.

Pamiętaj również, że realizacja straty kapitałowej może być skuteczna, nawet jeśli nie zrealizowałeś zysków kapitałowych w tym roku, dzięki odliczeniu podatku od strat kapitałowych i rezerwom na przeniesienie. Kod podatkowy pozwala na zastosowanie do 3000 USD strat kapitałowych rocznie w celu zmniejszenia zwykłego dochodu, który jest opodatkowany według tej samej stawki, co krótkoterminowe zyski kapitałowe.

Jeśli nadal masz straty kapitałowe po zastosowaniu ich najpierw do zysków kapitałowych, a następnie do zwykłego dochodu, możesz je przenieść na przyszłe lata.
Pozostań zróżnicowany, ale uważaj na sprzedaż prania

Po podjęciu decyzji, które inwestycje sprzedać, aby zrealizować straty, musisz określić, jakie nowe inwestycje, jeśli w ogóle, kupić. Uważaj jednak, aby nie naruszyć zasady prania-sprzedażyOpens in a new window .

Reguła wyprzedaży stanowi, że Twój odpis podatkowy zostanie odrzucony, jeśli kupisz ten sam papier wartościowy, umowę lub opcję zakupu papieru wartościowego lub „zasadniczo identyczny” papier wartościowy, w ciągu 30 dni przed datą sprzedaży lub później inwestycja generująca straty.

Jednym ze sposobów uniknięcia wyprzedaży pojedynczych akcji, przy jednoczesnym inwestowaniu w branżę akcji sprzedanych ze stratą, byłoby rozważenie zastąpienia funduszu wspólnego inwestowania lub funduszu giełdowego (ETF) skierowanego do tej samej branży.

Jeśli nie masz pewności, przed zakupem skonsultuj się z doradcą podatkowym.
Włącz odzyskiwanie strat podatkowych do całorocznych strategii podatkowych i inwestycyjnych

Najlepszym sposobem na maksymalizację wartości poboru strat podatkowych jest włączenie go do całorocznej strategii planowania i inwestowania podatków. Profesjonalni zarządzający portfelami, tacy jak Fuse, specjalizujący się w tym obszarze, nawet budują portfele z myślą o swojej strategii podatkowej.

„W zarządzaniu alokacją aktywów dla naszego portfela podlegającego opodatkowaniu nie używamy dużych kawałków, takich jak fundusz funduszy o dużej kapitalizacji”. Mówi Fuse. „Chcemy większej liczby indywidualnych inwestycji, które mogą nam pomóc w zwiększeniu efektywności podatkowej. Na przykład będziemy szukać inwestycji w indywidualne fundusze o dużej kapitalizacji, fundusze podstawowe i fundusze na rzecz wzrostu. Daje nam to możliwość odzyskania strat podatkowych w miarę wprowadzania poszczególnych papierów wartościowych i stylów i z łaski ”.

Bezpiecznik jest również ostrożny, aby uniknąć naruszenia zasady sprzedaży prania. „Kiedy wymyślamy pozycje, staramy się unikać rzeczy, które trudno byłoby wymienić. Na przykład mogę wybrać ETF energii, który jest podobny, ale nie identyczny z wieloma innymi pod względem ryzyka i zwrotu”, mówi.

Odzyskiwanie strat podatkowych i przywracanie równowagi portfela również są naturalnym rozwiązaniem. Oprócz dostosowania portfela do twoich celów, okresowe przywracanie równowagi stanowi okazję do ponownego przeanalizowania opóźnionych inwestycji, które mogą być kandydatami do odzyskania strat podatkowych.
Wybierz najkorzystniejszą metodę opartą na kosztach

Na koniec przyjrzyj się, jak obliczana jest podstawa kosztów twoich inwestycji. Podstawą kosztu jest po prostu cena zapłacona za zabezpieczenie plus wszelkie koszty pośrednictwa lub prowizje.

Jeśli nabyłeś wiele partii tego samego papieru wartościowego w czasie, poprzez nowe zakupy lub reinwestycje dywidendy, podstawę kosztu można obliczyć albo jako średnią wszystkich zakupów (metoda kosztu średniego) lub śledząc faktyczny koszt każdej partii akcji (metoda kosztu rzeczywistego).

W przypadku odzyskiwania strat podatkowych metoda kosztów rzeczywistych ma tę zaletę, że umożliwia wyznaczenie określonych, droższych udziałów do sprzedaży, zwiększając w ten sposób kwotę zrealizowanej straty. Dowiedz się więcej o zyskach kapitałowych i podstawie kosztów .
Nie podważaj celów inwestycyjnych

Pamiętaj o tym powiedzeniu: Nie pozwól, aby ogon podatku machał psem inwestycyjnym. Jeśli zdecydujesz się na wdrożenie systemu odzyskiwania strat podatkowych, pamiętaj, że oszczędności podatkowe nie powinny podważać twoich celów inwestycyjnych. Ostatecznie, zrównoważona strategia i częste przeszacowania w celu zapewnienia zgodności twoich inwestycji z celami to inteligentne podejście.

Jeśli chcesz wdrożyć strategię zbierania strat podatkowych, ale nie masz umiejętności, woli ani czasu, aby to zrobić samodzielnie, doradca Fidelity może Ci pomóc.

Dodaj komentarz

Twój adres email nie zostanie opublikowany.