ABC 529 planów oszczędnościowych

Zmniejszyć wpływ na pomoc finansową
Bądź bardziej elastyczny dzięki mniejszym ograniczeniom na koncie
Kontroluj pieniądze i wybieraj spośród wielu opcji inwestycyjnych

Niezależnie od tego, czy masz małe dzieci, nastolatki, czy nawet wnuki, jedno jest pewne: płacenie za studia wydaje się droższe każdego roku. Biorąc pod uwagę, że średni roczny koszt (czesne, opłaty i zakwaterowanie i wyżywienie) w przypadku 4-letniej publicznej uczelni państwowej wynosi 20 770 USD w roku szkolnym 2017-2018, a 46 950 USD rocznie w przypadku 4-letniej prywatnej uczelni, 1 nie jest zaskoczeniem, że wydatki uczelni mogą być przytłaczające.

Obstawianie rachunków w college’u w dzisiejszych czasach często zabiera wszystkie źródła potencjalnego finansowania dla rodzica i nie może być lepszego miejsca na rozpoczęcie niż otwarcie i wniesienie wkładu w rachunek oszczędnościowy 529. Czemu? Ograniczenia są niewielkie, a potencjalne korzyści mogą być znaczące dla posiadacza rachunku, w tym pewne korzyści podatkowe, potencjalny minimalny wpływ na pomoc finansową dostępną dla studenta oraz kontrola nad tym, jak i kiedy pieniądze są wydawane.

Co więcej, nowa ustawa o reformie podatkowej zwiększyła wartość 529 planów. Teraz możesz wydać do 10 000 $ rocznie na czesne podstawowe lub średnie czesne z planu 529.

Zrozumienie tajników planu oszczędnościowego 529 może pomóc Ci odblokować jedną z największych porażek dla Twojego oszczędzania na edukację.
Konto oszczędnościowe 529 oferuje wiele korzyści.

Istnieje kilka sposobów oszczędzania na studia – na przykład otwarcie konta depozytowego (konto Uniform Gifts to Minors Act [UGMA] / Uniform Transfers To Minors Act [UTMA]), konto oszczędnościowe Coverdell Education (ESA), a nawet ustawienie środków na koncie podlegającym opodatkowaniu (patrz szczegółowa tabela poniżej) – potencjalne korzyści wynikające z planu oszczędności 529 mogą pomóc zaoszczędzić na edukacji Twojego dziecka.

Zaprojektowany specjalnie, aby pomóc w pokryciu kosztów kwalifikowanych związanych z edukacją, plan oszczędnościowy 529 jest kontem podatkowym, które pozwala na wypłatę czesnego za czesne na poziomie szkoły podstawowej lub szkoły średniej, a także na kształcenie na poziomie uniwersyteckim i nie tylko. Na poziomie college’u lub absolwenta środki z planu 529 mogą być wykorzystane na takie rzeczy jak czesne, opłaty, książki, materiały i każdy zatwierdzony sprzęt, który student może potrzebować do studiowania w akredytowanych instytucjach. Ponadto możesz wziąć dystrybucję pokoju i wyżywienia, o ile beneficjent planu uczestniczy w zajęciach szkolnych przynajmniej w niepełnym wymiarze godzin. Kiedy do tych kwalifikowanych celów wykorzystuje się 529 funduszy, nie ma federalnego podatku dochodowego od zysków z inwestycji (bez podatku od zysków kapitałowych, zwykłego podatku dochodowego lub podatku od surowca Medicare).

Zazwyczaj rodzic lub dziadkowie otwiera konto i nazywa dziecko lub kogoś bliskiego jako beneficjenta. Każdy plan jest sponsorowany przez indywidualne państwo, często w połączeniu z firmą świadczącą usługi finansowe, która zarządza planem, chociaż nie musisz być mieszkańcem określonego kraju, aby zainwestować w jego plan.

ABC z 529 korzyści planowych do rozważenia:
A. Zmniejszyć wpływ na pomoc finansową.

Wiele rodzin martwi się, że oszczędzanie na studia szkodzi ich szansom na otrzymanie pomocy finansowej. Ponieważ 529 aktywów programu oszczędnościowego jest uważanych za aktywa rodzicielskie, są one uwzględniane w federalnych formułach pomocy finansowej w maksymalnej wysokości około 5,6%. Oznacza to, że tylko do 5,6% z 529 aktywów uwzględniono w oczekiwanej składce rodzinnej (EFC) obliczanej podczas federalnego procesu pomocy finansowej. Jest to znacznie mniej niż potencjalna stopa 20% oceniana na aktywach studenckich, takich jak aktywa na koncie UGMA / UTMA (depozytariusz). Dowiedz się więcej o wyliczaniu EFC.

“Ta niższa stawka oznacza, że ​​każdy zaoszczędzony dolar w planie oszczędnościowym 529 college’u może w znacznym stopniu pomóc płacić za studia bez znaczącego wpływu na pomoc finansową dla studenta” – mówi Keith Bernhardt, wiceprezes ds. Planowania uczelni w Fidelity Investments.

Ważnym zastrzeżeniem jest różnica w traktowaniu, jeśli ktoś inny niż rodzice lub uczeń – taki jak dziadek – posiada plan 529. W takim przypadku, podczas gdy te 529 oszczędności nie są zgłaszane jako zasób studenta w bezpłatnej aplikacji na Federal Student Aid (FAFSA), każda dystrybucja z tego planu 529 jest zgłaszana beneficjentowi jako dochód, potencjalnie skutkując znacznym zmniejszeniem pomoc oparta na potrzebach w kolejnym roku. Jeśli są one dostępne, rozważ wykorzystanie funduszy na planie 529 posiadanym przez nieprodukcyjny w ostatnim roku studiów, po złożeniu ostatnich formularzy pomocy finansowej.
B. Bądź bardziej elastyczny.

Pod wieloma względami plan oszczędnościowy 529 uczelni ma mniej ograniczeń niż inne plany oszczędnościowe uczelni. Plany te nie mają żadnych ograniczeń co do wieku i dochodów, nie mają górnego limitu rocznych składek, w przeciwieństwie do ESA Coverdell, który ogranicza składki do 2 000 USD rocznie i ogranicza uprawnienia do tych, którzy mają skorygowany dochód brutto o 110 000 USD lub mniej, jeśli pojedynczych filerów, i 220 000 USD lub mniej, jeśli składanie wspólnie. Jednakże, gdy konto planu 529 osiągnie pewną wartość – zazwyczaj ponad 300 000 USD (w zależności od stanu) – dalsze wpłaty nie są dozwolone.

Każdy może otworzyć i sfinansować plan oszczędzania 529, rodziców, dziadków, innych krewnych i przyjaciół. Możesz nawet otworzyć, aby opłacić własne wydatki na studia.
C. Kontroluj pieniądze i wybieraj spośród wielu opcji inwestycyjnych.

W przeciwieństwie do konta depozytowego, które ostatecznie przenosi własność na dziecko, z planem oszczędności 529, właściciel konta (nie dziecko) nazywa strzały, w jaki sposób i kiedy wydać pieniądze. Nie tylko nadzór ten uniemożliwia dziecku wydawanie pieniędzy na coś innego niż na studia, ale umożliwia właścicielowi rachunku przekazanie pieniędzy innemu beneficjentowi (np. Członkowi rodziny pierwotnego beneficjenta) z dowolnego powodu. Załóżmy na przykład, że oryginalne dziecko, dla którego skonfigurowano konto, nie chce iść na studia – lub nie wykorzystuje wszystkich pieniędzy na koncie – właściciel konta może następnie przekazać niewykorzystane pieniądze innemu beneficjentowi.

Każdy plan oszczędnościowy 529 oferuje własną gamę opcji inwestycyjnych, które mogą obejmować strategie oparte na wieku; portfele konserwatywne, umiarkowane i agresywne; lub nawet połączenie funduszy, z których możesz zbudować własne portfolio. Zazwyczaj plany pozwalają na zmianę opcji inwestycyjnych dwa razy w każdym roku kalendarzowym lub zmianę beneficjentów.

“Niezależnie od wybranego portfela opartego na wieku, pierwszym krokiem w procesie jest określenie celu inwestycyjnego” – mówi Peter Walsh, menedżer portfela instytucjonalnego w zarządzanych przez Fidelity 529 planach. “Przy odpowiednich, opartych na wieku inwestycjach, celem jest zwiększenie aktywów przy zachowaniu odpowiedniej dla wieku równowagi między ryzykiem a zwrotem.”

Zastanów się dokładnie, w jaki sposób inwestujesz swoje oszczędności. Strategia zbyt agresywna dla twoich ram czasowych może narazić Cię na straty, które mogą nie mieć czasu, aby się zrekompensować, zanim będziesz musiał zapłacić za studia. Zbyt konserwatywne podejście może być również ryzykowne, ponieważ Twoje pieniądze mogą nie rosnąć wystarczająco, aby pokryć koszty.

“Tam strategia oparta na wieku może naprawdę pomóc osobom, które nie chcą aktywnie zarządzać swoimi inwestycjami, ponieważ utrzymuje połączenie aktywów w zależności od tego, kiedy beneficjent ma rozpocząć naukę, i zmniejsza ryzyko w tym czasie zbliża się “, mówi Bernhardt.
Potencjalne korzyści podatkowe

Jeśli twój 529 jest używany do opłacania wykwalifikowanych wydatków na edukację, żadne federalne podatki dochodowe nie są należne od dystrybucji, łącznie z zarobkami. Samo to jest znaczącą korzyścią, ale istnieją również inne korzyści podatkowe.